基金业绩报酬计算公式(股票600594高水位法提取业绩报酬计算公式)

亿轩观市

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基金能够设置成绩酬劳吗？这个归于协议合约，是合法的。即处理费+保管费+报答所谓成绩酬劳便是出资（基金）收益分红。比方说你出资10万，出资报答是20%，那么换回时基金公司分走20%的20%，你的报答是1.6万。但按照基金持有时刻长短和比例这个条款假如不是详细阐明的话，或许说是弹性的话就有霸王条款的嫌疑了，即要求你的换回时刻和出资金额。因为基金处理公司对此有终究解释权。

基金的核算公式有哪些1.基金认购比例核算公式:

认购手续费 = 认购金额 ×[1-1/(1+认购费率)] （外扣法）

认购期利息结转 = 认购金额 × 同业存款利率 × ( 天数/365 )

认购比例 = ( 认购金额-认购手续费+认购期利息结转 ) /?基金净值

2.基金申购比例核算公式:

申购手续费 =?申购金额?×?申购费率

申购比例 = (?申购金额-申购手续费 )/单位基金净值

3.基金换回资金核算公式:

换回手续费 = 换回比例 × 单位基金净值?× 换回费率

实践可得资金 = 换回比例 × 单位基金净值－换回手续费

4.折价率=（单位比例净值-单位市价）/单位比例净值

依据此公式，折价率大于0（即净值大于市价）时为折价，折价率小于0（即净值小于市价）时为溢价。除了出资方针和处理水平外，折价率是评价封闭式基金的一个重要因素。

因为规划约束、流动性影响，封闭式基金普遍存在折价率。高折价率是引发出资的重要因素。

例如，某一封闭式基金某日净值为2.23元，当天的收盘价为1.76元，那么，这只基金的折价值便是：

2.23-1.76=0.47（元）

折价率便是：

（2.23-1.76）/2.23=21.08%

扩展材料：

购买基金留意事项：

一要、留意依据自己的危险承受能力和出资意图组织基金种类的比例。挑选最合适自己的基金，购买偏股型基金要设置出资上限。

二要、留意别买错“基金”。基金火爆引得一些伪劣产品“趁火打劫”，要留意辨别。

三要、留意对自己的账户进行后期保护。基金尽管省心，但也不行扔着不论。常常重视基金网站新公告，以便愈加全面及时地了解自己持有的基金。

四要、留意买基金别太在乎基金净值。其实基金的收益凹凸只与净值增长率有关。只需基金净值增长率坚持抢先，其收益就自然会高。

五要、留意不要“喜新厌旧”，不要盲目追捧新基金，新基金虽有价格优惠等先天优势，但老基金有长时刻运作的经历和较为合理的仓位，更值得重视与出资。

六要、留意不要片面追买分红基金。基金分红是对出资者前期收益的返还，尽量把分红方法改成“盈利再投”更为合理。

七要、留意不以短期涨跌论英豪。以短期涨跌判别基金好坏明显不科学，对基金仍是要多方面归纳评价长时刻调查。

八要、留意灵敏挑选安稳省心的定投和实惠简洁的盈利转投等出资战略。

挑选基金时，必定要衡量清楚本身的危险承受能力，不能盲意图相信出售人员的宣扬。假如本身危险承受能力较弱或是短期要运用的资金，不能投入太多在单一的股票类基金中，防止遭到股市动摇危险的冲击较大。

因而，关于个人出资者而言，更有实践意义的，应该是抱有长时刻出资的心态，依据本身的危险承受能力和续期挑选相应合适的基金产品，防止过度追逐短期收益杰出的热门基金、多重视长时刻成绩相对较为稳健的基金，经过定投、组合装备来涣散危险、获取长时刻稳健的报答。

参阅材料：

搜狗百科--基金比例

搜狗百科--基金1.基金认购比例核算公式:

认购手续费 = 认购金额 ×[1-1/(1+认购费率)] （外扣法）

认购期利息结转 = 认购金额 × 同业存款利率 × ( 天数/365 )

认购比例 = ( 认购金额-认购手续费+认购期利息结转 ) / 基金净值

2.基金申购比例核算公式:

申购手续费 = 申购金额 × 申购费率

申购比例 = ( 申购金额-申购手续费 )/单位基金净值

3.基金换回资金核算公式:

换回手续费 = 换回比例 × 单位基金净值 × 换回费率

实践可得资金 = 换回比例 × 单位基金净值－换回手续费

证券出资基金(Securities Investment Fund)是一种利益共存、危险共担的调集证券出资方法，即经过发行基金比例，会集出资者的资金，由基金保管人保管，由基金处理人处理和运用资金。人们往常所说的基金首要便是指证券出资基金。证券出资的剖析方法首要有如下三种类型：根本剖析、技能剖析、演化剖析，其间根本剖析首要应用于出资标的物的挑选上，技能剖析和演化剖析则首要应用于详细出资操作的时刻和空间判别上，是作为进步出资剖析有效性和可靠性的重要弥补。

扩展材料：

在不同的国家，出资基金的称谓有所差异。英国和我国香港称之为“单位信任出资基金”；美国称为“一起基金”，日本和我国台湾则称为“证券出资信任基金”。这些不同的称谓在内在和运作上无太大差异。出资基金在西方国家早已成为一种重要的融资、出资手法，并在今世得到了进一步开展。20世纪60年代以来，一些开展我国家活跃效法，愈来愈运用出资基金这一方法吸收国内外资金，促进本国经济的开展。

1997年11月14日，我国公布《证券出资基金处理暂行方法》。以这两部法令为界点，我国的基金职业首要分为三个阶段，即前期探究阶段（20世纪70年代——1997年11月）、试点开展阶段（1997年—2004年6月）、快速开展阶段（2004年6月1日——至今）。

参阅材料：基金百度百科认购费和申购费认购费，指出资者在基金发行征集期内购买基金单位时所交纳的手续费，现在国内通行的认购费核算方法为：认购费用＝认购金额×认购费率，净认购金额＝认购金额-认购费用；认购费费率一般在1%左右，并随认购金额的巨细有相应的减让。申购费是指出资者在基金存续期间向基金处理人购买基金单位时所付出的手续费现在国内通行的申购费核算方法为：申购费用＝申购金额×申购费率，净认购金额＝申购金额-申购费用。我国《开放式出资基金证券基金试点方法》规则，开放式基金能够收取申购费，但申购费率不得超越申购金额的5%。现在申购费费率一般在1%左右，并随申购金额的巨细有相应的减让。开放式基金收取认购费和申购费的意图首要用于出售组织的佣金和宣扬营销费用等方面的开支。换回费换回费是指在开放式基金的存续期间，已持有基金单位的出资者向基金处理人卖出基金单位时所付出的手续费。换回费规划的意图首要是对其他基金持有人组织一种补偿机制，一般换回费计入基金财物。我国《开放式出资基金证券基金试点方法》规则，开放式基金能够收取换回费，但换回费率不得超越换回金额的3%。现在换回费费率一般在1%以下，并随持有期限的长短有相应的减让。转化费用转化费用指出资者按基金处理人的规则在同一基金处理公司处理的不同开放式基金之间转化出资所需付出的费用。基金转化费的核算可选用费率方法或固定金额方法；选用费率方法收取时，应以基金单位财物净值为根底核算，费率不得高于申购费率。一般情况下，此项费用率很低，一般只要百分之零点几。转化费用的有无或多少具有较大的随意性，一起与基金产品性质和基金处理公司的战略有密切关系。例如，伞式基金内的子基金间的转化不收取转化费用，有的基金处理公司规则必定转化次数以内的转化不收取费用或由债券基金转化为股票基金时不收取转化费用等等。基金处理费基金处理费是指付出给实践运用基金财物、为基金供给专业化服务的基金处理人的费用，也便是处理人为处理和操作基金而收取的酬劳。基金处理费年费率按基金财物净值的必定百分比计提，不同危险收益特征的基金其处理费相差较大，如现在货币市场基金为0.33%，债券基金一般为0.65%左右，股票基金则一般在1%~1.6%之间。处理费逐日计提，月底由保管人从基金财物中一次性付出给基金处理人。基金保管费基金保管费是指基金保管人为基金供给服务而向基金收取的费用，比方银行为保管、处置基金信任产业而提取的费用。保管费一般按照基金财物净值的必定比例提取，现在一般为0.25%，逐日累计计提，按月付出给保管人。此费用也是从基金财物中付出，不须另向出资者收取。盈利再出资费指出资者将开放式基金的分配收益再出资于基金所需付出的费用。盈利再出资费的核算可选用费率方法或固定金额方法；选用费率方法收取时，应以基金单位财物净值为根底核算，费率不高于申购费率，一般情况下，盈利转投免收手续费。基金清算费用基金清算费用是指基金停止时清算所需费用，按清算时实践开支从基金财物中提取。基金运作费基金运作费包含付出注册管帐师费、律师费、举行年会费用、中期和年度报告的印刷制造费以及生意有价证券的手续费等。这些开支和费用是作为基金的营运本钱开支的。操作费占财物净值的比率较小，一般会在基金契约中事前确认，并按有关规则付出。税费一般情况下，基金税费包含所得税、生意税和印花税三类，我国现在对个人出资者的基金盈利和本钱利得暂未征收所得税，对企业出资者取得的出资收益应并入企业的应交税所得额，征收企业所得税。鉴于基金的出资对象是证券市场，基金的处理人在进行出资时现已交纳了证券生意所规则的各种税率，所以出资者在申购和换回开放式基金时也不需交纳生意税。为支撑开放式基金的开展，财政部、国税总局在《关于开放式证券出资基金有关税收问题的告诉》中，对我国证监会同意建立的开放式证券出资基金给予四个方面的税收优惠政策。这四方面优惠政策是：榜首，对基金处理人运用基金生意股票、债券的差价收入，在2003年末前暂免征收企业所得税、营业税；第二，对个人出资者申购和换回基金单位取得的差价收入，在对个人生意股票的差价收入未康复征收个人所得税曾经，暂不征收个人所得税；第三,对基金取得的股票的股息、盈利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金付出上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；对出资者(包含个人和组织出资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税；第四，对出资者申购和换回基金单位，暂不征收印花税。其它非生意费用包含开户费、转化注册费（转保管费）等。开户费指出资人在开立基金账户时付出的费用；转化注册费（转保管费）指出资人在处理基金单位在不同出售组织的生意帐户间的转保管事务时付出的费用；账户保护费指基金处理人向出资人收取的用于处理保护出资人基金账户的费用。以上费用以固定金额的方法收取。基金处理人可依据必定规范设定出资人适用的不同费用水平，但须在招募阐明书中载明详细处理方法。与基金认购相关的核算公式如下:

认购费用=净认购金额X认购费率 (1)

净认购金额=认购金额-认购费用 (2)

将(1)式代入(2)式可得:

净认购金额=认购金额-净认购金额X认购费率 (3)

将第二项移至左面并收拾后可得:

净认购金额=认购金额/(1+认购费率) (4)

认购比例=净认购金额/认购当日基金比例面值 (5)

基金比例面值一般为1.00元/份。

考虑到认购期间的利息，则(5)式可改为:

认购比例=(净认购金额+认购期利息)/认购当日基金比例面值 (6)

假如将(1)中的净认购金额移项至左面，则可得:

认购费率=认购费用/净认购金额 (7)

由(7)式可见:认购费率便是认购费用与净认购金额之比率。

扩展材料：

净值核算按一般公认的管帐准则，基金财物净值总额=基金财物总额－基金负债总额。

一、基金财物总额

基金财物总额包含基金出资财物组合的一切内容：

（1）基金具有的上市股票、认股权证，以核算日会集生意市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资历指定的管帐师事务所或财物评价组织测算。

（2）基金具有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以核算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至核算日时应收利息为准。

（3）基金所具有的短期收据，以买进本钱加上自买进日起至核算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规则的核算日没有收盘价格或参阅价格，则以最近的收盘价格或参阅价格替代。

（5）现金与相当于现金的财物，包含存放在其他金融组织的存款。

（6）有或许无法悉数回收的财物及或有负债所提留的准备金。

（7）已缔结契约但没有实行的财物，应视同已实行财物，计入财物总额。

二、基金负债总额

基金负债总额包含的内容有：

（1）依基金契约规则至核算日止对保管人或处理人敷衍未付的酬劳。

（2）其他敷衍款，包含敷衍税金等。

基金债款应以逐日提列方法核算。

需求阐明的是，假如遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求核算财物净值总额时，处理人应按照主管机关的规则处理。

参阅材料：百度百科-基金折价率=（单位比例净值-单位市价）/单位比例净值

因为规划约束、流动性影响，封闭式基金普遍存在折价率。高折价率是引发出资的重要因素。

例如，某一封闭式基金某日净值为2.23元，当天的收盘价为1.76元，那么，这只基金的折价值便是：

2.23-1.76=0.47（元）

折价率便是：

（2.23-1.76）/2.23=21.08%

今后封转开的时分就算这只基金不涨也不跌，也能取得21.08%的收益。

扩展材料：

基金（Fund）从广义上说，基金是指为了某种意图而建立的具有必定数量的资金。首要包含信任出资基金、公积金、稳妥基金、退休基金，各种基金会的基金。

从管帐视点透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定意图和用处的资金。咱们现在说到的基金首要是指证券出资基金。

参阅材料：搜狗百科_基金根本公式：基金单位净值=（总财物－总负债）/基金单位总数

其间，总财物指基金具有的一切财物，包含股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所构成的负债，包含应交给别人的各项费用、敷衍资金利息等；基金单位总数是指其时发行在外的基金单位的总量。

估值核算：基金财物净值总额=基金财物总额－基金负债总额。

基金单位净值的核算包含基金财物净值总额的核算和基金单位财物净值的核算。

按一般公认的管帐准则，基金财物净值总额=基金财物总额－基金负债总额。

已知价核算

已知价又名前史价，是指上一个生意日的收盘价。已知价核算法便是基金处理人依据上一个生意日的收盘价来核算基金所具有的金融财物，包含股票、债券、期货合约、认股权证等的总值，加上现金财物，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的财物净值。选用已知价核算法，出资者当天就能够知道单位基金的生意价格，能够及时处理交割手续。

拓宽材料：

基金财物总额包含基金出资财物组合的一切内容：

（2）基金具有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以核算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至核算日时应收利息为准。

（3）基金所具有的短期收据，以买进本钱加上自买进日起至核算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规则的核算日没有收盘价格或参阅价格，则以最近的收盘价格或参阅价格替代。

（5）现金与相当于现金的财物，包含存放在其他金融组织的存款。

（6）有或许无法悉数回收的财物及或有负债所提留的准备金。

（7）已缔结契约但没有实行的财物，应视同已实行财物，计入财物总额。

基金负债总额包含的内容有：

（1）依基金契约规则至核算日止对保管人或处理人敷衍未付的酬劳。

（2）其他敷衍款，包含敷衍税金等。

基金债款应以逐日提列方法核算。