北京11月1日音讯 11月1日，国家金融监管总局发布《商业银行本钱办理方法》，进一步完善商业银行本钱监管规矩，推进银行强化危险办理水平，进步服务实体经济质效。《本钱方法》自2024年1月1日起正式施行，对计入本钱净额的丢失预备设置2年过渡期，对信息发表设置5年过渡期。
《本钱方法》由正文和25个附件组成，主要内容包含：一是构建差异化本钱监管系统，使本钱监管与银行规划和事务杂乱程度相匹配，下降中小银行合规本钱。二是全面修订危险加权财物计量规矩，包含信誉危险权重法和内部评级法、商场危险规范法和内部模型法以及操作危险规范法，进步本钱计量的危险敏感性。三是要求银行拟定有用的方针、流程、准则和方法，及时、充分地把握客户危险改变，保证危险权重的适用性和审慎性。四是强化监督查看，优化压力测验，深化第二支柱运用，进一步进步监管有用性。五是进步信息发表规范，强化相关定性和定量信息发表，增强商场束缚。
构建差异化本钱监管系统
国家金融监管总局有关部门负责人指出，《本钱方法》构建了差异化本钱监管系统，依照银行规划和事务杂乱程度，区分为三个层次，匹配不同的本钱监管计划。其间，规划较大或跨境事务较多的银行，划为榜首档，对标本钱监管世界规矩；规划较小、跨境事务较少的银行归入第二档，施行相对简化的监管规矩；第三档主要是规划更小且无跨境事务的银行，进一步简化本钱计量要求，引导其聚集县域和小微金融服务。差异化本钱监管不下降本钱要求，在坚持银行业全体稳健的条件下，激起中小银行的金融活水效果，减轻银行合规本钱。
全面修订危险加权财物计量规矩
《本钱方法》全面修订危险加权财物计量规矩，总体上，增强规范法与高档方法的逻辑一致性，进步计量的敏感性。约束内部模型的运用，完善内部模型，下降内部模型的套利空间。
信誉危险方面，权重法要点优化危险露出分类规范，添加危险驱动因子，细化危险权重。如，针对房地产危险露出中的典当借款，根据房产类型、还款来历、借款价值比，设置多档危险权重；约束内部评级法运用规模，校准危险参数。商场危险方面，新规范法经过确认危险因子和敏感度目标核算本钱要求，代替原根据头寸和本钱系数的简略做法；重构内部模型法，选用预期尾部丢失方法代替危险价值方法，捕捉商场动摇的肥尾危险。操作危险方面，新规范法以事务目标为根底，引进内部丢失乘数作为本钱要求的调整因子。
调整危险办理要求
上述负责人指出，《本钱方法》注重计量和办理“两手硬”，着重准则审慎、办理有用是精确危险计量的条件，为银行夯实经营办理根底、进步办理精细化水平供给正向鼓励。
信誉危险方面，要求树立并有用执行相应信誉危险办理准则、流程和机制。例如，精确的危险露出分类是计量条件，须清晰区分规范和确认流程；区分银行同业危险露出分类、辨认优质公司或“穿透”资管产品，须加强尽职调查和根底信息审阅；对房地产危险露出，只要满意审慎批阅规范和估值等要求，才认可其危险缓释效果。商场危险方面，内部模型法计量以买卖台为根底，要求银行拟定买卖台事务方针、细分和办理买卖台。操作危险方面，须树立健全丢失数据搜集规范、规矩和流程，才可申请适用监管给定丢失乘数系数。
完善监督查看内容
《本钱方法》立足于我国商业银行实际情况，参阅世界监管变革最新效果，对监督查看内容进行完善。
一方面，参照世界规范，完善监督查看内容。设置72.5%的危险加权财物永久底线，替换原并行期本钱底线组织；完善信誉、商场和操作危险的危险评价要求，将国别、信息科技、气候等危险归入其他危险的评价规模。
另一方面，联接国内现行监管准则，促进方针执行。完善银行账簿利率、流动性、名誉等危险的评价规范；着重全面危险办理，将大额危险露出归入集中度危险评价规模，清晰要求运用压力测验东西，展开危险办理，确认本钱加点要求。
引进规范化信息发表表格
上述负责人表明，《本钱方法》遵循匹配性准则，树立掩盖各类危险信息的差异化信息发表系统，引进了规范化的信息发表表格，要求商业银行依照规则的发表格局、内容、频率、方法和质量操控等进行发表。《本钱方法》明显进步了信息发表的数据颗粒度要求，实在进步了危险信息透明度和商场束缚力，是对本钱监管结构榜首支柱和第二支柱的有用弥补。
